财务数据包构建器

为私募股权、投资银行和资产管理构建专业、标准化的财务数据包。将来自CIM、发行备忘录、SEC申报文件、网络搜索或MCP服务器访问的财务数据转换为精美的Excel工作簿，供投资委员会审阅。

重要提示： 在整个工作流程中使用xlsx技能进行所有Excel文件的创建和操作。

关键成功因素

每个数据包必须达到这些标准。任何一点失败都会使交付物不可用。

1. 数据准确性（零误差容忍）

2. 基本规则

规则1：财务数据（衡量货币）→ 货币格式带$ 触发条件：收入、销售额、利润、EBITDA、盈利、亏损、成本、费用、现金、债务、资产、负债、权益、资本支出 格式：百万为单位用 $#,##0.0，千为单位用 $#,##0 负数：$(123.0) 而不是 -$123

规则2：运营数据（计数项）→ 数字格式，无$ 触发条件：单位、门店、地点、员工、客户、平方英尺、物业、员工人数 格式：带逗号的 #,##0 负数：(123) 与表格其余部分一致

规则3：百分比（比率和比例）→ 百分比格式 触发条件：利润率、增长率、比率、百分比、收益率、回报率、利用率、入住率 格式：一位小数用 0.0% 显示：15.0% 而不是 0.15

规则4：年份 → 文本格式以防止插入逗号 格式：文本或自定义格式以防止显示为 2,024 显示：2020, 2021, 2022, 2023A, 2024E

规则5：当上下文混合时，每个指标使用各自适当的格式 示例：

细分分析, 2022, 2023, 2024
零售收入, $50.0, $55.0, $60.0
  门店数, 100, 110, 120
  单店收入, $0.5, $0.5, $0.5

收入和单店指标使用$，门店数量使用数字格式。

规则6：所有计算使用公式 → 绝不硬编码计算值 所有小计、总计、比率和派生指标必须基于公式，而非硬编码值。这可确保准确性并支持动态更新。

3. 专业呈现标准

格式标准：

配色方案 - 两层：

第1层：字体颜色（xlsx技能强制要求）

第2层：填充颜色（可选，用于增强呈现）

两层如何协同工作（如果使用填充颜色）：

字体颜色告诉你"它是什么"。填充颜色告诉你"它在哪"（如果使用）。

重要提示： xlsx技能的字体颜色是强制性的。填充颜色是可选的——默认为白色/无填充，除非用户要求增强格式或颜色。

始终应用：

绝不包括：

结构一致性

除非另有明确指示，使用标准的8标签页结构：

  1. 执行摘要
  2. 历史财务数据（利润表）
  3. 资产负债表
  4. 现金流量表
  5. 运营指标
  6. 物业/分部表现（如适用）
  7. 市场分析
  8. 投资亮点

标签页1：执行摘要

目的：为繁忙的高管提供一页概览

内容：

格式：简洁、标题加粗、最简装饰、关键数字突出

标签页2：历史财务数据（利润表）

目的：完整的盈亏历史记录

内容：

格式：

标签页3：资产负债表

目的：期末财务状况

内容：

格式：

标签页4：现金流量表

目的：现金产生和使用分析

内容：

格式：

标签页5：运营指标

目的：非财务KPI和运营数据

内容（因行业而异）：

关键格式说明： 运营指标上不使用美元符号。这些是数量，不是货币。

格式：

标签页6：物业/分部表现（如适用）

目的：按业务单元、物业或分部的详细分解

内容：

格式：收入/EBITDA与财务标签页一致，运营指标使用数字格式

标签页7：市场分析

目的：行业背景和竞争定位

内容：

格式：叙述性文本和表格混合使用，市场数据注明来源

标签页8：投资亮点

目的：关键投资论点要点的叙述性摘要

内容：

格式：清晰标题、要点、简洁段落

分步工作流程

阶段1：文档处理和数据提取

步骤1.1：分析源数据

步骤1.2：提取财务报表

步骤1.3：提取运营指标

步骤1.4：提取市场和行业数据

步骤1.5：记录关键背景信息

阶段2：数据标准化和统一格式

步骤2.1：标准化会计报表

步骤2.2：应用格式检测逻辑 对每个数据点，根据完整上下文确定格式：

步骤2.3：识别标准化调整 需记录的常见调整：

步骤2.4：创建调整表 对每项标准化调整：

步骤2.5：验证数据完整性

阶段3：构建Excel工作簿

关键步骤：使用xlsx技能进行所有Excel文件操作。在进行前阅读xlsx技能文档。

步骤3.1：创建标准化的标签页结构 创建工作簿，包含标签页：

步骤3.2：以适当格式构建每个标签页 系统性地应用格式规则：

步骤3.3：插入计算公式

<correct_patterns>

行号引用跟踪 - 复制此模式

在写入数据时存储行号，然后在公式中引用它们：

# ✅ 正确 - 写入时跟踪行号
revenue_row = row
write_data_row(ws, row, "收入", revenue_values)
row += 1

ebitda_row = row
write_data_row(ws, row, "EBITDA", ebitda_values)
row += 1

# 在公式中使用存储的行号
margin_row = row
for col in year_columns:
    cell = ws.cell(row=margin_row, column=col)
    cell.value = f"={get_column_letter(col)}{ebitda_row}/{get_column_letter(col)}{revenue_row}"

对于复杂模型，使用字典：

row_refs = {
    'revenue': 5,
    'cogs': 6,
    'gross_profit': 7,
    'ebitda': 12
}

# 稍后在公式中使用
margin_formula = f"=B{row_refs['ebitda']}/B{row_refs['revenue']}"

</correct_patterns>

<common_mistakes>

错误：硬编码行偏移

不要使用相对偏移——它们在表格结构变化时会失效：

# ❌ 错误 - 脆弱的基于偏移的引用
formula = f"=B{row-15}/B{row-19}"  # row-15是什么？row-19是什么？

# ❌ 错误 - 魔法数字
formula = f"=B{current_row-10}*C{current_row-20}"

失败原因：

</common_mistakes>

步骤3.4：应用专业呈现

阶段4：情景构建（如包含预测）

管理层情景： 按源材料提供的公司预测进行呈现：

基准情景（风险调整后）： 基于公司特定风险因素对管理层预测进行保守调整：

下行情景（LBO分析可选但建议）： 基于行业周期性和公司脆弱性的压力测试情景：

情景的文档要求： 创建假设表，显示：

阶段5：质量控制和验证

步骤5.1：数据准确性检查 验证：

步骤5.2：格式一致性检查 验证：

步骤5.3：结构和完整性检查 确认：

步骤5.4：专业呈现检查 审阅：

步骤5.5：文档和假设检查 确保：

阶段6：最终交付

步骤6.1：创建执行摘要 撰写简洁、有影响力的摘要，包括：

步骤6.2：最终文件准备

标准化模式

EBITDA常见调整

1. 重组费用

2. 股权激励

3. 收购相关成本

4. 法律和解与诉讼

5. 资产出售或减值

6. 关联方调整

保守vs.激进标准化

管理层情景：

基准情景（投资决策推荐）：

行业特定适配

科技/SaaS

需捕获的关键指标：

格式说明：ARR是货币（），客户数是数字（无），比率是%

制造/工业

需捕获的关键指标：

格式说明：单位、产能是数字（无$），利用率是%，收入/成本是货币

房地产/酒店

需捕获的关键指标：

格式说明：房间/平方英尺是数字，入住率是%，ADR/RevPAR是货币

医疗/服务

需捕获的关键指标：

格式说明：地点/就诊是数字，每次就诊收入是货币，比率是%

最终交付检查清单

在交付数据包前完成此检查清单：

结构：

数据准确性：

格式 - 年份和数字：

格式 - 专业标准：

内容完整性：

文档：

最终输出：